2010年银行从业考试试题及答案_风险管理_仿真试题(5)

概要：案：B68监管部门对内部控制评价的内容主要包括以下几个方面：即内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与反馈评价。下列属于内部控制环境评价的是 ( )A、内部控制政策和目标B、商业银行的运行机制C、应急准备与处置情况D、评价内部控制方案答案：A69商业银行经营的目的是追求利润最大化。其盈利能力状况也是监管当局应当重点监管的。资本金收益率属于盈利能力监管指标，下列关于这一指标，说法错误的是 ( )A、资本收益率也称为股本收益率B、其计算公式为：税前收入/资本金总额C、该指标可以审查银行资本或股本的盈利能力D、一般来说，资本金盈利率较高，达到或超出行业平均水平的银行应该是比较好的银行答案：B70对于商业银行信息披露的内容也有相关的监管规定，下列哪一项属于对银行资本结构的定性信息披露( )A、集团中适用资本协议的母公司名称B、一级资本和二级资本的扣除额C、对银行目前和未来业务以及评估资本充足率的方法进行简要阐述D、介绍所有资本工具的特征及情况，特别是创新、复杂或混合资本工具的情况答案：D71 对于上市银行，应当履行信息披露的基本义务。上市银行的信息披露主要分为( )和( )两类。A、年度报告 中期报告B、简要报

20xx年银行从业考试试题及答案_风险管理_仿真试题(5)

　　67流动性监管核心指标中，人民币超额备付金的比率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)/人民币各项存款期末余额×100%，其比例不得低于2%.关于外币超额备付金比率的计算公式是 ( )

　　A、(在中国人民银行超额外汇准备金存款+库存现金)/外币各项存款期末余额×

　　B、100%，

　　C、(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额×

　　D、100%，

　　答案：B

　　68监管部门对内部控制评价的内容主要包括以下几个方面：即内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与反馈评价。下列属于内部控制环境评价的是 ( )

　　A、内部控制政策和目标

　　B、商业银行的运行机制

　　C、应急准备与处置情况

　　D、评价内部控制方案

　　答案：A

　　69商业银行经营的目的是追求利润最大化。其盈利能力状况也是监管当局应当重点监管的。资本金收益率属于盈利能力监管指标，下列关于这一指标，说法错误的是 ( )

　　A、资本收益率也称为股本收益率

　　B、其计算公式为：税前收入/资本金总额

　　C、该指标可以审查银行资本或股本的盈利能力

　　D、一般来说，资本金盈利率较高，达到或超出行业平均水平的银行应该是比较好的银行

　　答案：B

　　70对于商业银行信息披露的内容也有相关的监管规定，下列哪一项属于对银行资本结构的定性信息披露( )

　　A、集团中适用资本协议的母公司名称

　　B、一级资本和二级资本的扣除额

　　C、对银行目前和未来业务以及评估资本充足率的方法进行简要阐述

　　D、介绍所有资本工具的特征及情况，特别是创新、复杂或混合资本工具的情况

　　答案：D

　　71 对于上市银行，应当履行信息披露的基本义务。上市银行的信息披露主要分为( )和( )两类。

　　A、年度报告 中期报告

　　B、简要报告 详细报告

　　C、监管报告 市场报告

　　D、定期报告 临时报告

　　答案：D www.jdxx5.com

　　72计入附属资本的长期次级债务，是指原始期限最少在五年以上的次级债务，经银监会认可，可列入附属资本。在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。如一笔十年期的次级债券，第八年计入附属资本的数量为 ( )

　　A、80%

　　B、 60%

　　C、 40%

　　D、20%

　　答案：B

　　73银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循的原则有( )

　　A、依法、公开、公正、效率

　　B、公平、公开、公正、效率

　　C、 公平、公开、有效、适当 依法、公开、公正、适当

　　答案：A

　　74.2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，( )形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。

　　A、资本结构、外部审计、市场竞争

　　B、资本要求、监督检查、市场纪律

　　C、资本要求、监督检查、市场竞争

　　D、资本结构、外部审计、市场纪律

　　答案：B

　　75关于内控评价的表述，下面选项中不正确的是( )

　　A、内部控制评价包括过程评价与结果评价，过程评价侧重对内部控制主要目标实现程度的评价

　　B、 商业银行内部控制体系是商业银行为实现经营管理目标，通过制定和实施系统化的政策、程序和方案，对风险进行识别、评估、控制、监测和改进的动态过程和机制

　　C、商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、评估、测试和分析的系统性活动

　　D、商业银行内部控制评价的目标是促使商业银行切实加强内部控制体系的建设并认真执行

　　答案：A

　　76在信用风险监管指标中，贷款损失准备金率=贷款损失准备金余额/贷款类资产总

　　额，该项指标反映商业银行已提取的贷款损失准备金的数额与贷款类资产的比率。下面关于这一指标说法错误的是 ( )

　　A、该指标等于或大于不良贷款率，说明该行存在信用风险

　　B、该项比率小于不良贷款率，表明该行存在信用风险

　　C、 该项比率低于不良贷款率的差值越大，风险程度越高。

　　D、该项比率可以为监管当局提供判定银行信用风险状况的依据

　　答案：A

　　77存款人挤提存款是银行业稳定的最大的威胁。从经济学角度来看，挤兑行为产生最主要的原因是( )

　　A、银行资金不足

　　B、信息不对称，存款人无法辨别经营状况好的银行

　　C、存款人不理性，心理作用

　　D、监管不足

　　答案：B www.jdxx5.com

　　78自中央银行行使监管职能直到中国银行业监督管理委员会专司银行监管职能以来，银行监管部门根据法律和行政法规，颁布大量行业规章制度和管理指引。按风险类别划分，风险管理相关领域主要监管规章制度和监管分为四大类。下列属于操作风险管理领域的是:( )

　　A、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》

　　B、《商业银行市场风险管理指引》

　　C、 《商业银行合规风险管理指引》

　　D、《商业银行信息披露暂行办法》

　　答案：C

　　79管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( )衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计影响。

　　A、数量、复杂性、及时性

　　B、运行速度、复杂性、便捷性

　　C、质量、数量、及时性

　　D、质量、及时性、便捷性

　　答案：C

　　80关于风险监管方法的表述，下面选项中不正确的是( )

　　A、风险监管的方法一般分为非现场监管与现场监管两类，其中非现场监管是最重要的方式和手段

　　B、非现场检查是指认可机构不定期向银行业监督管理机构报送资料，这些资料主要包括统计资料申报表、内部管理账目等

[1] [2]  下一页